·중앙대학교 회계학 석사
·서울 강남구청 지방세 자문위원
·한국세무사회 전산세무회계출제위원
·중앙대학교 회계학 겸임교수
·세무사 김정호사무소 대표(현)
·CFO아카데미 전임교수(현)
부가가치세 리스크관리와 신고시 체크포인트
ontact
- 교육일정
- 교육시수
09:30 ~ 17:30 (3일 / 20시간)
12.17(수)~18(목), 09:30-17:30
12.19(금), 09:30-16:30 - 교육대상-회계, 세무, 재경, 경영지원부서의 실무담당자
-기업의 부가가치세 신고업무 부서의 실무자와 관리자 - 장소ontact ontact
- 교육비540,000원
- 모집인원 접수가능 / 정원 30명
- 접수기한교육개시일 7일전까지
- 첨부파일
부가가치세 리스크관리와 신고시 체크포인트(공문)_.pdf
- 수강신청하기
교육목표
부가가치세 신고사례를 통하여 부가가치세 신고서식을 이해하고 부가가치세의 신고업무를 집중학습함으로서 신고실무역량을 배양할 수 있습니다.
교육특징
과정소개
교육내용
| 1일차 |
1. 전자세금계산서 제도의 이해 전자세금계산서의 작성, 발급, 전송, 수정세금계산서제도에 대한 이해 전자계산서제도와 전자세금계산서 제도의 차이점 분석 2. 부가가치세 세무리스크 관리와 중점 체크포인트 부가가치세 신고서를 중심으로 신고서 작성시 주의해야 할 중점체크포인트 (1) 매출세액의 계산과정에서 세금계산서의 발급분, 신용카드,현금영수증, 기타매출의 작성구조를 살펴본다. (2) 매입세액의 계산과정에서 세금계산서 수취분, 세금계산서 수취분 외의 공제사항을 구분하여 정리한다. (3) 새로이 도입된 매입자발행세금계산서 및 각종 대리납부(사업양수인의 대리납부, 신용카드대리납부 등)에 대하여 살펴본다. |
|---|---|
| 2일차 |
2. 부가가치세 세무리스크 관리와 중점 체크포인트 부가가치세 신고서를 중심으로 신고서 작성시 주의해야 할 중점체크포인트 (1) 매출세액의 계산과정에서 세금계산서의 발급분, 신용카드,현금영수증, 기타매출의 작성구조를 살펴본다. (2) 매입세액의 계산과정에서 세금계산서 수취분, 세금계산서 수취분 외의 공제사항을 구분하여 정리한다. (3) 새로이 도입된 매입자발행세금계산서 및 각종 대리납부(사업양수인의 대리납부, 신용카드대리납부 등)에 대하여 살펴본다. 3. 부가가치세와 법인세, 소득세와의 관계 부가가치세를 통해 법인과 개인사업자의 매출, 매입이 확정되는 과정과 그 차이점에 대해 설명하고 법인세와 사업소득세의 구조와 연계하여 설명한다. |
| 3일차 |
3. 부가가치세와 법인세, 소득세와의 관계 부가가치세를 통해 법인과 개인사업자의 매출, 매입이 확정되는 과정과 그 차이점에 대해 설명하고 법인세와 사업소득세의 구조와 연계하여 설명한다. 4. 신고오류에 대한 문제점 정리 세금계산서를 미발급 또는 미수취한 경우 세금계산서를 잘못 발급한 경우 신고서상의 신고내역을 누락한 경우 등의 문제점과 해결방안 |
담당교수
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김정호세무사경력저서·세무회계실무
·부가가치세 해설과 신고실무 공저
